為客觀評價中國銀行業(yè)ESG發(fā)展水平，持續(xù)跟蹤中國銀行業(yè)ESG進(jìn)展，為社會各界了解銀行ESG提供參考，8月3日，在“2023銀行業(yè)ESG發(fā)展論壇”上，中國銀行保險傳媒股份有限公司發(fā)布《銀行業(yè)ESG發(fā)展報告（2023）》（以下簡稱《報告》），全面展示了我國銀行業(yè)ESG發(fā)展歷程，并參考國際通行ESG標(biāo)準(zhǔn)指南，研究編制“銀行業(yè)ESG評價體系”，以系統(tǒng)評價銀行業(yè)的ESG風(fēng)險與機(jī)遇管理能力。

(資料圖)

《報告》由中國銀行保險傳媒股份有限公司發(fā)起，責(zé)揚(yáng)天下（北京）管理顧問有限公司提供全程技術(shù)支持?！秷蟾妗肪幬瘯堥L期研究可持續(xù)發(fā)展以及在銀行業(yè)領(lǐng)域躬身實踐的權(quán)威專家組成專家評審組，力圖從權(quán)威專業(yè)的視角呈現(xiàn)銀行業(yè)ESG發(fā)展圖景，為社會各界提供更高質(zhì)量的、及時有效了解銀行業(yè)ESG進(jìn)展的窗口。

銀行開展ESG建設(shè)，有利于防范化解金融風(fēng)險、服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、滿足人民美好生活需要，對自身高質(zhì)量發(fā)展同樣具有重要價值。

上市銀行ESG發(fā)展已達(dá)優(yōu)秀階段

銀行業(yè)是我國最早重視和推進(jìn)社會責(zé)任與ESG工作的行業(yè)之一。早在2007年，原銀監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會責(zé)任的意見》為我國銀行業(yè)社會責(zé)任與ESG工作奠定了重要基礎(chǔ)。此后，隨著綠色信貸、綠色金融、普惠金融、ESG整體性等政策相繼發(fā)布實施，我國基本形成了較為完善的銀行業(yè)ESG政策體系。

從微觀層面來看，我國銀行業(yè)ESG工作已取得積極進(jìn)展?！秷蟾妗坊?42家有效樣本（包括國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和民營銀行）分析指出，我國銀行業(yè)ESG總體發(fā)展水平處于進(jìn)取階段，ESG平均表現(xiàn)處于中上等水平，能夠有效管控重大ESG風(fēng)險，把握綠色信貸、普惠信貸等業(yè)務(wù)機(jī)遇。其中，上市銀行ESG發(fā)展已進(jìn)入優(yōu)秀階段，整體的ESG風(fēng)險機(jī)遇管理能力較強(qiáng)，能夠較好控制ESG風(fēng)險敞口，創(chuàng)新開展ESG理財?shù)葮I(yè)務(wù)，抓住新發(fā)展機(jī)遇。

具體到ESG的不同維度，《報告》顯示，銀行業(yè)綠色金融管理及績效表現(xiàn)突出，綠色信貸、綠色債券規(guī)模及增速均較高，帶動社會碳減排效果顯著，轉(zhuǎn)型金融、生物多樣性金融等方面也有相應(yīng)的亮點實踐。與此同時，銀行業(yè)重視數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù)、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、普惠金融等方面管理實踐，力圖有效發(fā)揮金融助力實體經(jīng)濟(jì)、國家重點新興領(lǐng)域發(fā)展的作用，貢獻(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會包容可持續(xù)發(fā)展，在供應(yīng)鏈可持續(xù)管理實踐方面有待加強(qiáng)。

《報告》發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)普遍重視控制不良貸款率增長，提升資本充足率水平，加強(qiáng)商業(yè)道德風(fēng)險管理；大型銀行重視搭建ESG治理架構(gòu)，需強(qiáng)化ESG戰(zhàn)略規(guī)劃與ESG業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性推進(jìn)；非上市銀行ESG透明度有待提升。

總體而言，當(dāng)前我國銀行業(yè)普遍重視風(fēng)險控制和商業(yè)道德風(fēng)險防范，積極開展綠色金融、普惠金融實踐，帶動經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展，助力小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)發(fā)展。其中，國有大型商業(yè)銀行全面發(fā)揮引領(lǐng)示范作用，股份制商業(yè)銀行在社會領(lǐng)域表現(xiàn)突出，部分城市商業(yè)銀行與民營銀行ESG表現(xiàn)脫穎而出。

期待構(gòu)建更加完善的銀行業(yè)ESG政策體系

通過構(gòu)建“銀行業(yè)ESG表現(xiàn)評價指標(biāo)體系”客觀有效評價銀行業(yè)可持續(xù)風(fēng)險與機(jī)遇的管理能力，反映我國銀行業(yè)ESG發(fā)展進(jìn)展的同時，《報告》也基于此作出了對我國銀行業(yè)ESG發(fā)展的趨勢展望。

隨著可持續(xù)金融產(chǎn)品需求增長，ESG信息披露統(tǒng)一基準(zhǔn)正在形成，社會各方對ESG的理解和關(guān)注度迅速提升?！秷蟾妗氛J(rèn)為，ESG第三方服務(wù)供給水平逐漸豐富的外部環(huán)境日益完善，將形成更加有效的銀行業(yè)ESG社會促進(jìn)機(jī)制。隨著可持續(xù)金融領(lǐng)域的國際合作與交流熱度越來越高，我國銀行業(yè)也將進(jìn)一步擴(kuò)展國際可持續(xù)金融合作的深度和廣度，推動加快形成可持續(xù)金融領(lǐng)域的全球一致性標(biāo)準(zhǔn)。

《報告》期待，頂層設(shè)計層面能夠出臺企業(yè)ESG信息披露統(tǒng)一政策規(guī)范，明確銀行業(yè)務(wù)ESG風(fēng)險評價的具體指引等，構(gòu)建更加完善的銀行業(yè)ESG政策體系。而在基于ESG風(fēng)險機(jī)遇的市場機(jī)制逐步構(gòu)建完善推動下，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的ESG實踐有望進(jìn)一步深入發(fā)展，形成更系統(tǒng)完善的治理機(jī)制，更多元創(chuàng)新的環(huán)境與社會實踐，更好地發(fā)揮資金引領(lǐng)作用，為社會可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)金融解決方案。